Page 8 - Memoria de la Junta de Andalucía

2.2 Estado de la tesorería

Concepto Importes
1.- Cobros 55.081.905,81
-(+) del presupuesto corriente 15.422.512,61
-(+) de presupuestos cerrados 467.806,48
-(+) de operaciones no 39.191.586,72
presupuestarias
2.- Pagos 55.081.905,81
-(+) del presupuesto corriente 14.676.848,08
-(+) de presupuestos cerrados 412.594,09
-(+) de operaciones no 39.992.463,64
presupuestarias
3.- Flujo neto de Tesorería del
ejercicio (1-2) 0

4.- Saldo inicial de Tesorería 0

5.- Saldo final de Tesorería del 0
ejercicio (3+4)

La gestión de tesorería de los consorcios del sector público andaluz se asimila a la de las
agencias administrativas, ejerciendo los órganos competentes de cada consorcio las funciones
de ordenación de sus pagos y a la Tesorería General de la Junta de Andalucía su materialización,
por lo que los consorcios no disponen de cuentas bancarias en las entidades financieras contra
las que se realice el pago de sus obligaciones tal y como arroja el estado de tesorería.

2.3 Remanente de Tesorería
El artículo 73.bis.3. del TRLGHP establece que el proceso de pago de las obligaciones económicas
contraídas por los consorcios se desarrollará y ejecutará en los órganos de gestión de sus
Tesorerías propias, realizando las actuaciones relativas a la ordenación del pago de sus
obligaciones, de conformidad con lo dispuesto en los artículos 52.2 y 54.3 TRLGHPJA y la
Dirección General de Tesorería y Deuda Pública realizará las funciones de materialización del
pago de las obligaciones que se ordenen en el ámbito de dichos consorcios, cuando existan
obligaciones pendientes de pago en la Tesorería General de la Junta de Andalucía a su favor. Esta
fase del proceso de materialización del pago se realizará aplicando mecanismos de
compensación y siempre en nombre y por cuenta de estas agencias y consorcios, que serán los
titulares de las obligaciones de pago.

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